“到期取回 150%”沒有説明保費分幾年繳、資金鎖多久，也沒有區分保證和非保證部分。內部回報率把每次付款與收款時間納入，才適合橫向比較。
建立現金流而非只看倍數
把每期保費記為負現金流，把保證現金價值、紅利或到期利益按實際年份記為正現金流。保證 IRR 只使用保證金額；總 IRR 才加入非保證演示。
非保證部分要看實現能力
分紅保單的非保證利益可能高於或低於演示。參考保險公司的履行比率及分紅理念，但歷史結果仍不能保證未來。
提早退保是關鍵壓力點
逐年查看退保價值，判斷何時回本，並預留保費中斷情境。比較時也要看保險保障、貨幣風險和保單貸款利息，不能把保險當成可隨時提取的定存。
規則出處